確定申告で必要な書類まとめ

確定申告 必要書類

毎年3月になると慌ただしくなる確定申告。

領収書の整理や確定申告書の作成に時間を取られている人も多いでしょう。

また、確定申告では申告書だけでなく、さまざまな書類を用意しなければなりません。

確定申告を終えた後に書類の提出忘れがあると、面倒な準備を繰り返さなけれならないので、予め把握しておきましょう。

今回は、確定申告で必要となる書類をまとめていきます。

確定申告前に必要書類が揃っているか、確認してみてください。

1.確定申告で必要な書類は人によって違う

確定申告で必要な書類は人によって異なります。

その人の収入源や支出、各種控除や減税など申告内容に対して、必要となる書類を用意しなければなりません。

書類の提出方法についてもさまざまです。

本人確認書類は写しを提出するのですが、収入などを示す書類や控除を受けるための証明書などに関しては原本が必要となります。

また、e-Taxを利用して確定申告書を提出する場合では必要書類の提出に代えて、記載内容を入力して送信することもできます。

ただ、この場合、法定申告期限(3月15日)から5年間は入力内容の確認のために書類の提出または提示が求められることもあるので、必要書類に関しては必ず保存しておかなければなりません。

2.共通で必要なもの

まずは、確定申告を行う上で絶対に必要になる書類を紹介します。

これはどのような方でも共通して必要となるので、忘れずに用意してください。

2-1.本人確認書類

確定申告で利用可能な本人確認書類は以下の通りです。

マイナンバーカードを持っている人 マイナンバーカード
マイナンバーカードがない人 番号確認書類(通知カード、住民票)+身元確認書類(運転免許証、公的医療保険の被保険者証、パスポート、身体障害者手帳、在留カードなど)

確定申告を税務署に行って行う人はこれらの本人確認書類を提示します。

郵送の場合は本人確認書類の写しを提出します。

2-2.確定申告書(AorB)

申告する内容に応じて、使用する確定申告書は異なります。

確定申告書には「A」「B」という2種類があり、簡単な違いとしては「A」の方がよりシンプルな内容になっており、「B」の方がより幅広い申告内容を記入することができます。

申告書の種類 所得のタイプ
申告書A 所得は以下のみ
・給与所得
・雑所得
・配当所得
・一時所得
申告書B ・上記以外
・事業所得や不動産所得がある

主に会社員など給与所得者の方は申告書A、個人事業主などであれば申告書Bを利用すると覚えておください。

さらに、確定申告書Bを利用する人の中で以下に該当する人は「第三表(分離課税用)」を添付する必要があります。

  • 土地や建物等の譲渡所得がある
  • 株式等の譲渡所得等がある
  • 申告分離課税の上場株式等の配当所得等がある
  • 申告分離課税の先物取引の雑所得等がある
  • 山林所得や退職所得がある

また、申告書Bを利用する人で以下に該当する人は「第四表(損失申告用)」を添付する必要があります。

  • 所得金額が赤字
  • 所得金額から雑損控除額を控除すると赤字になる
  • 所得金額から繰越損失額を控除すると赤字になる

申告内容に応じて必要な確定申告書を用意してください。

3.会社員・年金受給者が必要なもの

ここからは人によって異なる必要書類を紹介していきます。

「会社員」「年金受給者」の方は以下の書類が必要となります。

  • 給与所得の源泉徴収票(副業をしている場合は複数から)
  • 公的年金等の源泉徴収票

これらの書類は全て「原本」でなければなりません。

また、年末調整を行った場合は、これらの書類は不要となります。

4.個人事業主や不動産オーナーが必要なもの

「個人事業主」や「不動産オーナー」が必要な書類を紹介します。

必要書類は確定申告の種類によって異なります。「白色申告」と「青色申告」の2種類があり、それぞれ必要書類が異なるので確認してください。

4-1.青色申告の場合

青色申告を行う場合は以下の書類が必要となります。

  • 確定申告書B
  • 青色申告決算書
  • 各種控除関係の書類
  • 源泉徴収票(給与所得などがあった場合)

4-2.白色申告の場合

白色申告を行う場合は以下の書類が必要となります。

  • 確定申告書B
  • 収支内訳書
  • 各種控除関係の書類
  • 源泉徴収票(給与所得などがあった場合)

なお、必須ではありませんが、報酬支払調書があると自身で報酬の計算をしなくて済みますので、あると便利でしょう。

5.株式の譲渡や配当がある場合

株式の譲渡や配当がある場合には以下の書類を用意してください。

  • 特定口座年間取引報告書
  • 上場株式配当等の支払通知書

6.各種控除を利用して申告する場合

各種控除を利用したい場合は、控除に伴った証明する書類が必要となります。

以下の記事で詳しく説明しているので、興味がある方はご覧ください。

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7.その他、必要なもの

上記で説明しきれなかったその他を紹介します。

さらに追加で必要なものは以下の通りとなります。

  • 口座番号がわかるもの(所得税の口座振替や還付金の振込用)
  • 返信用封筒
  • 封筒と切手

8.まとめ

確定申告が初めてな人は用意する書類の多さと、面倒さに大変な思いをするかもしれませんが、記入ミスや申告漏れが起きないように正確な手続きをしなければなりません。

確定申告で必要な書類はこの記事で全てチェックできるので提出前の確認などに役立ててください。

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